Конечные бенефициары компаний - Минфин передал новые обязательства юридическим лицам

Конечные бенефициары компаний — Минфин передал новые обязательства юридическим лицам

11 июля в Украине началась кампания по декларированию юридических лиц — Минфин обязал их раскрыть своих конечных бенефициаров по форме и содержанию структуры собственности. Соответствующее постановление (приказ № 163) министерство приняло еще в марте этого года, но начало действовать только сейчас.

Согласно документу, все общества с ограниченной ответственностью в Украине, созданные до 28 апреля прошлого года, обязаны внести информацию о реальных владельцах компании в государственный реестр до 11 октября 2021 года. При этом, что примечательно, в зависимости от того, есть ли в структуре собственности нерезидент, также изменится пакет документов.

Олигархи в законе. Рада одобрила законопроект Зеленского

Если компании не уложатся в сроки, установленные документом, они будут оштрафованы на 17-51 тысячу гривен (1-3 тысячи необлагаемых минимумов). В декларации также важно, является ли влияние бенефициаров косвенным. В любом случае, когда происходят изменения, юридические лица должны предоставить государственному регистратору подтверждающие документы (новая схема).

Чиновники ожидают, что раскрытие конечных бенефициаров поможет властям лучше предотвращать отмывание денег и бороться с ним.

Пример схемы с прямым решающим влиянием

В этом случае все намного проще. Если один владелец владеет, например, 40% компании, а другой — 60%, то оба определяются как имеющие прямое решающее влияние (DDC). И никто не стоит за украинцем или иностранцем.

Пример схемы с косвенным решающим влиянием

В этом случае ситуация будет более сложной, поскольку, как видно из примера, у иностранной компании есть несколько собственников с определенной долей. Тот, кто имеет наибольшее и косвенное решающее влияние (NRW).

Но Минфин, как видите, предвидел ситуации, когда у компании несколько собственников, все они имеют одинаковую долю, но только один из них может иметь косвенное решающее влияние.

Как пояснил в комментарии UBR.ua юрист, старший партнер ООО «Кравец и партнеры» Ростислав Кравец, на самом деле скрыть владельцев нет никакой проблемы. Номинальные бенефициары уже не секрет. И при желании государственные органы могут их все установить. С настоящими бенефициарами все намного сложнее.

Нотариусы проверят покупателей земли. Юристы опасаются отмывания денег и новых схем

«Я не вижу серьезных проблем с раскрытием информации о конечных владельцах. Очень часто у компаний много номинальных владельцев. Такая ситуация наблюдается и за рубежом. Фактически, сокрытие своих номинальных конечных бенефициаров — практика, которой давно не было. было всего 20 лет назад ", — говорит Кравец.

По его словам, именно скрываясь за номинальными бенефициарами, компании могут легко скрыть реальных конечных владельцев. На практике государственным органам будет очень сложно установить реальных собственников. А в некоторых случаях это просто невозможно.

Владельцы шоу будут вынуждены ежегодно. В противном случае — уголовная ответственность.

Физические лица были обязаны ежегодно подтверждать информацию о бенефициарах. Компании должны сделать это в течение двух недель, начиная со следующего года с момента государственной регистрации. В этом случае информация в реестре может обновляться как путем выполнения отдельного регистрационного действия, так и во время любых других регистрационных действий.

Кабинет Министров прямо предупредил, что за нарушение требований раскрытия информации о конечных бенефициарах для ответственных за это компаний предусмотрели не только административный штраф, но и в случае заведомо недостоверной информации уголовную ответственность в виде лишения свободы. на срок до пяти лет.

По 100 га «брату»: агрохолдинги смогут покупать землю уже с 1 июля, хотя не могут.

«Обращаю ваше внимание на то, что в документе предусмотрена уголовная ответственность лиц, которые должны были объявить выгодоприобретателями, но не заявили. В основном, это руководитель предприятия, поскольку вся эта ответственность возложена на него».— отметил Виктор Мороз, управляющий партнер ЗАО «Супрема Лекс», UBR.ua.

Отмывается и отмывается

Виктор Мороз также выразил убеждение, что нововведения Минфина не изменят ситуацию с отмыванием денег в мире. По его мнению, те, кто легализовали средства, полученные незаконным путем, продолжат это делать.

«По сути, Минфин ничего нового не придумал. Это общая общемировая тенденция. Это попытка выявить реальных людей, стоящих за тем или иным бизнесом. Вопрос в том, сможет ли Минфин Сделайте это. То, как прописана процедура, в принципе позволяет бизнесу скрывать реальных владельцев », Он говорит.

При этом юрист напомнил, что если в структуре собственности компании есть иностранные физические или юридические лица, то помимо схемы, опубликованной Минфином, руководители компаний также должны будут предоставить нотариально заверенные копии документов, подтверждающих наличие у указанных лиц корпоративных прав.

Вы хотите первым получать важную и полезную информацию о
ДЕНЬГИ а также БИЗНЕС? Подпишитесь на наши аккаунты
в
мессенджеры и социальные сети: Телеграмма, Твиттер,
YouTube, Facebook,
Instagram

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *