Фиктивные компании - В Нацбанке рассказали, как выявить и бороться

Фиктивные компании — В Нацбанке рассказали, как выявить и бороться

В НБУ рассказали, как украинские банки могут идентифицировать так называемые подставные компании — юридическое лицо или траст, которые создаются для участия в схемах отмывания денег, уклонения от уплаты налогов, сокрытия коррупционных и других преступлений. Как отметили в пресс-службе регулятора, срок жизни большинства из этих компаний составляет до года.

Компании-оболочки существуют только на бумаге и не ведут реальной хозяйственной деятельности. У них обычно нет реальных офисов и сотрудников, и они могут быть инструментом для отмывания грязных денег.

В Украине появились случаи нового мошенничества через почту

НБУ дает несколько признаков, которые могут указывать на фиктивность компании:

  • если при проверке выяснилось, что конечный бенефициарный владелец компании является кандидатом, директором или бухгалтером многих других компаний;
  • если место регистрации владелец компании — оффшорная юрисдикция или законодательство этого государства предусматривает механизм номинальной или доверительной собственности, либо конечным бенефициаром является лицо, которое в силу своего финансового положения, социального статуса, возраста не может быть владельцем бизнеса;
  • если руководителем компании является лицо, принадлежащее к социально незащищенным слоям населения, и часто меняется руководство компании, конечные бенефициары и ее название;
  • если компания не имеет производственных, торговых и складских помещений, имеет небольшую численность сотрудников, не подает финансовую отчетность в фискальные или статистические органы;
  • если компания использует переводные векселя или бартерные соглашения для расчетов, привлекла значительные долгосрочные заимствования (кроме облигаций) от физических лиц или компаний, не входящих в ее структуру собственности.

«Банк проводит углубленный анализ компании, имеющей признаки фиктивности, с использованием риск-ориентированного подхода. Чем больше рисков в деятельности компании, тем более детализирована проверка»., — говорится в сообщении.

Выигранные деньги или подарки: в Нацбанке рассказали, как обезопасить себя от мошенников

Банкам необходимо проверить следующее:

  • финансовая отчетность, подтвержденная независимым внешним аудитом;
  • документы, подтверждающие фактическое движение товаров, оказание услуг, выполнение работ, уплату налога на прибыль, наем персонала или наличие производственных или офисных помещений и другие факторы.

При этом требования к такому анализу не распространяются на юридических лиц-нерезидентов, которые являются холдинговыми компаниями или их корпоративными предприятиями, если их структура собственности прозрачна и позволяет определить конечного бенефициара.

Напомним, в конце прошлого месяца Нацбанк предупредил граждан об опасности телефонных мошенников.

Вы хотите первым получать важную и полезную информацию о ДЕНЬГИ а также БИЗНЕС? Подпишитесь на наши аккаунты в мессенджерах и социальных сетях: Телеграмма, Twitter, YouTube, Facebook, Instagram

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *